Adóbevallás

[Sipi-]

Sziasztok!

Kezdő tőzsdés vagyok, kicsi pénzel játszok. 2008 őszén kezdtem, lett is hatalmas 1657 forintos (=nyereség-brókerdíjak-veszteség) nyereségem december 31-el.
A kérdés az, hogy a real time szolgáltatás díját le lehet-e ebből vonni? Mert ha igen, akkor viszont 3143 forint veszteségem származott.

1. Ha nem lehet levonni, akkor az 1657 forintot csak a 175-ös sor "d" oszlopába kell beírni, máshova nem?

2. Ha le lehet vonni, akkor a 3143 forintot a 175. sor "a" oszlopába kell beírni, és ennek a 20%-át a 197. sor "c" oszlopába? Vagy az utóbbi nem kell?

3., bónusz kérdés: egészségpénztárba befizetett összeg (100e Ft) után 30% szja kedvezmény vehető igénybe. Ezt hova kell beírni? A teljes összeget vagy csak a 30%-át?

Köszönöm a segítséget előre is.

[stock]

Az biztos, hogy a valós idejű adatszolgáltatás díját nem lehet levonni az adóalapból.

Lásd itt is: http://online.kbcequitas.hu/adozas#23

[Tőzsdeász]

Sipi- eredeti hozzászólása

Sziasztok!

Kezdő tőzsdés vagyok, kicsi pénzel játszok. 2008 őszén kezdtem, lett is hatalmas 1657 forintos (=nyereség-brókerdíjak-veszteség) nyereségem december 31-el.
A kérdés az, hogy a real time szolgáltatás díját le lehet-e ebből vonni? Mert ha igen, akkor viszont 3143 forint veszteségem származott.

1. Ha nem lehet levonni, akkor az 1657 forintot csak a 175-ös sor "d" oszlopába kell beírni, máshova nem?

2. Ha le lehet vonni, akkor a 3143 forintot a 175. sor "a" oszlopába kell beírni, és ennek a 20%-át a 197. sor "c" oszlopába? Vagy az utóbbi nem kell?

3., bónusz kérdés: egészségpénztárba befizetett összeg (100e Ft) után 30% szja kedvezmény vehető igénybe. Ezt hova kell beírni? A teljes összeget vagy csak a 30%-át?

Köszönöm a segítséget előre is.

Általában igaz, hogy a bankok, biztosítók, nyugdíjpénztárak küldenek egy értesítőt még az adóbevallás előtt, hogy hogyan is áll a szénád.
Vagyis, hogy mennyi volt a nyereséged a tőzsdén, amiből le is vonják a költségeket (amiket érvényesíteni lehet... pl.: a megbízási díjak ilyenek) és a végén közlik az árfolyamnyereség adó alapját.
Általában az ilyen értesítők annyira részletesek, hogy azt is közlik, az adóbevallásban hová kell írni a számokat. Az egészségpénztár szintén szokott küldeni egy ilyen értesítőt, hasonló részletességgel.
Ha minden igaz, akkor a pénztárak, bankok, stb. szolgáltatnak adatokat az APEH felé is, szóval nem nagyon lehet játszani a számokkal.
Végülis magadnak csináltad az adóbevallást?
Minden jót:

[Sipi-]

Tőzsdeász eredeti hozzászólása

Általában igaz, hogy a bankok, biztosítók, nyugdíjpénztárak küldenek egy értesítőt még az adóbevallás előtt, hogy hogyan is áll a szénád.
Vagyis, hogy mennyi volt a nyereséged a tőzsdén, amiből le is vonják a költségeket (amiket érvényesíteni lehet... pl.: a megbízási díjak ilyenek) és a végén közlik az árfolyamnyereség adó alapját.
Általában az ilyen értesítők annyira részletesek, hogy azt is közlik, az adóbevallásban hová kell írni a számokat. Az egészségpénztár szintén szokott küldeni egy ilyen értesítőt, hasonló részletességgel.
Ha minden igaz, akkor a pénztárak, bankok, stb. szolgáltatnak adatokat az APEH felé is, szóval nem nagyon lehet játszani a számokkal.
Végülis magadnak csináltad az adóbevallást?
Minden jót:

Igen, magamnak csináltam.
Nekem sem az AXA, sem a KBC nem küldött olyan értesítőt, ami picit is hasonlítana az adóbevalláshoz.
AXA küldött egy papírt, hogy mennyi volt a nyitó és záróegyenleg (év eleje és év vége), mennyi munkáltatói és egyéni befizetés, mennyi terhelés történt és kész. Meg, hogy őrízzem meg 5 évig.
KBC meg küldött egy olyan papírt, hogy milyen kötéseim voltak adott évben. És ennyi. Ilyen kimutatás, hogy mennyi a nyereség, mennyi ebből az adó, mi számolható el, stb., nem volt.

[Sipi-]

stock eredeti hozzászólása

Az biztos, hogy a valós idejű adatszolgáltatás díját nem lehet levonni az adóalapból.

Lásd itt is: http://online.kbcequitas.hu/adozas#23

Köszönöm, ezt alkalmaztam (a linked hatására).

[Unicum]

Érdekelne, hogy az osztalék után hogy kell majd adóznom. Fel kell majd tűntetnem az adóbevallásban?

Azért kérdem, mert 10%-ot már levontak. Nekem nem is lesz ezzel dolgom?

[Sipi-]

Unicum eredeti hozzászólása

Érdekelne, hogy az osztalék után hogy kell majd adóznom. Fel kell majd tűntetnem az adóbevallásban?

Azért kérdem, mert 10%-ot már levontak. Nekem nem is lesz ezzel dolgom?

Majd be kell írni az adóbevallásba.

[Gyuri bácsi]

Sipi- eredeti hozzászólása

Majd be kell írni az adóbevallásba.

Ha 100 e Ft-ot meghaladja...

[Madi]

Valaki segít nekem ezeket értelmezi és megérteni?

Szép mondatok...

Milyen tételek csökkenthetik a tőzsdei ügyletekből származó jövedelmet?

A tőzsdei ügyletből származó jövedelmet - legfeljebb annak mértékéig - csökkenteni lehet a magánszemély által 2006. augusztus 31. napját követően kötött ügyletben az adóévben

a. átruházott értékpapírnak a megszerzésére fordított értéke és az értékpapírhoz kapcsolódó járulékos költségek (ideértve a KBC EQUITAS Zrt. díjjegyzékében az értékpapír megszerzéséhez, tartásához stb. kapcsolódó költségeket) együttes összegéből azzal a résszel, amely meghaladja az átruházás ellenében kapott bevételt (árfolyamveszteség),

-Ebben az esetben az egyébként az eladáskor felszámolt jutalékkal nem lehet még tovább csökkenteni? Nekem nem egyértelmű, bár lehet, hogy az "értékpapírhoz kapcsolódó járulékos költségek" rész ezt lefedi.

b. összetett ügyleten vagy származtatott ügyleten elszámolt veszteséggel,

- Ez egyébként mit jelent? Milyen az az "összetett ügylet" és "származtatott ügylet"?
(Taníts Mester! )

c. az adóévet (első ízben a 2007. évet) megelőző évben vagy az adóévet (első ízben a 2008. évet) megelőző két évben az a)-b) pont szerinti összegnek az adott évben a tőzsdei ügyletből származó jövedelmet meghaladó - az adott évi bevallásban feltüntetett - részével (elhatárolt tőzsdei ügyletből származó veszteség) a magánszemély döntése szerinti megosztásban

- Egészen pontosan itt mire tetszettek ugyan gondolni?

forrás: http://online.kbcequitas.hu/adozas#2

Előre is köszönöm annak, aki segít engem a megvilágosodásban...

További szép napot mindenkinek!

[stock]

a, Igen. Eladáskor számított jutalék is beleszámít.

b, Google, ilyenekben segít:
http://hu.wikipedia.org/wiki/Sz%C3%A..._%C3%BCgyletek
http://online.kbcequitas.hu/adozasi_kerdesek

c, Arra, hogy ha tavaly lett volna 100.000 Ft veszteséged a tőzsdézéssel, akkor idén a nyereséged ennyivel tudnád csökkenteni adózás szempontjából. Ha viszont csak 50.000 Ft az idei nyereséged, akkor dönthetsz úgy, hogy csak a korábbi veszteség egy részével csökkented és akkor még jövőre is leírhatsz 50.000 veszteséget.

[Madi]

Köszönöm Mester a segítséget!

További szép napot!

[Madi]

Csak még egy "okoska"-kérdés:
Ha árfolyamnyereséggel adom el a papírokat, akkor is le lehet vonni a vételi és eladási jutalékokat a tőzsdei jövedelmemből az adóbevalláskor?
(ha nem, akkor mi van akkor, ha az árfolyamnyereségemből származó bevételem nem éri el a jutalékok összegét?)

Előre is köszönöm a segítő választ!

További szép napot!

[Tőzsdeász]

Igen, le lehet vonni a vételi és eladási jutalékokat a nyereségből. Ha a nyereséged összege nem éri el a jutalékok összegét, nincs nyereséged, és nem kell adót fizetni.
Az így keletkezett veszteséget viszont érdemes bevallani, mert csak úgy lehet a következő évek nyereségével szembefordítani, ha a korábbi adóbevallásaidban szerepelt.
Minden jót:

[1500]

hello

az már értem hogy az adóalapból le lehet vonni a bróker díjakat de itt azt írják hogy az "adatszolgáltatási díjat is le lehet vonni (magyarul a real time díj), most akkor hogy is van ez ?

[sidius]

1500 eredeti hozzászólása

hello

az már értem hogy az adóalapból le lehet vonni a bróker díjakat de itt azt írják hogy az "adatszolgáltatási díjat is le lehet vonni (magyarul a real time díj), most akkor hogy is van ez ?

Bár nekem nem nyitja meg a linkedet, és nem voltam soha magánszemélyként tőzsdés, de szerintem cégként a költségek egyértelműen levonhatók (amit képes vagy elszámolni), de magánszemélyként csak a megszerzéshez és eladáshoz kapcsolódó díjakat (brókerdíjak) vonhatod le, tehát a papírral kapcsolatos feltétlenül szükséges költségeket. A real díj nem biztos, hogy eladható az Apehnek feltétlenül szükséges költségként ha magánzó vagy, de ne legyen igazam.

[béé]

Heló új vagyok itt és ezt a témát ( bár a többit is..) nagyon hasznosnak találom..
Már rögtön lenne is egy kérdésem: Mennyit (?%?) kell adózni a tőzsdei bevételből??
Bár én még nem tőzsdézem de (remélem) nem sokára fogok..!!!

Üdv.! Béé

[sidius]

béé eredeti hozzászólása

Heló új vagyok itt és ezt a témát ( bár a többit is..) nagyon hasznosnak találom..
Már rögtön lenne is egy kérdésem: Mennyit (?%?) kell adózni a tőzsdei bevételből??
Bár én még nem tőzsdézem de (remélem) nem sokára fogok..!!!

Üdv.! Béé

Magánszemélyként 25% a szabályozott tőzsdéken történő ügyletek után (OECD). Nyereség-veszteség szembeállítása és brókerdíj levonása után! Bár ha nem tőzsdézel ez a kérdés nem igazán érint, csak legkorábban jövőre. Addig meg ezer dolog változhat!

[Unicum]

Lenne két kérdésem. Remélem tudtok segíteni.

Ha jól tudom olyan változások léptek életbe január 1-től, hogy az 5 évet meghaladó befektetések adómentességet élveznek.

Ehhez azonban be kell jelenteni előre, hogy én hosszú távú befektetésnek szánom a részvényeim, befektetési alapjaim.
Ezt mikor és hol kell megtennem, ha most így gondolom? Mi van ha végül mégis szükségem lesz a pénzre idő előtt?
Mi a helyzet az osztalékkal? A tavalyi után már leadóztam, hisz kifizetés előtt már levonták belőle az adót. Ha az osztalékra is érvényes ez a hosszú távú befektetésekre vonatkozó adómentesség, akkor mikortól és milyen formában?

Engem tehát az érdekelne, hogy a Zwack részvényeim kapcsán amik 1 év megvannak és még legalább 5 évig tartani szándékozom őket mikor és mit kell intéznem, hogy adó szempontból a legjobban járjak.

Remélem ez az infó másnak is hasznos lesz majd.

[Rokakoma]

Sziasztok,

Most először csinálok adóbevallást (magánszemélyként) tőzsdei jövedelemről, s valamit nem értek. Találtam egy olyat, hogy az értékpapír-kölcsönzésből származó jövedelem árfolyamnyereségből származó jövedelemnek számít, ami után az adó mértéke 25 százalék, illetve még eho-t is kell fizetni utána.

A shortolás az véletlenül nem ez a kategória (hisz ott úgy adok el, hogy nincs nekem meg az értékpapír)?
Vagy a short is tőzsdei ügyletnek számít és 20%-os az adója?
Ha a short is tőzsdei ügylet, akkor mi az az értékpapír-kölcsönzés?

Megjegyzem ez van a 2007. évi CXXXVIII. törvény szövegében, bár ettől okosabb nem lettem:
értékpapír-kölcsönzés: értékpapír tulajdonjogának olyan átruházása, amelynek keretében a kölcsönbeadó a kölcsönbevevő részére azzal a kötelezettséggel ruház át értékpapírt, hogy a kölcsönbevevő köteles azonos darabszámú és azonos sorozatú értékpapírt egy, a szerződésben vagy a kölcsönbeadó által meghatározott jövőbeni időpontban visszaadni a kölcsönbeadó vagy az általa megjelölt harmadik személy részére

Köszi előre is!

Róka

[StLui]

simán tőzsdei a short ügylet is, egyébként sem Te lennél a kölcsönadó és ez azokra vonatkozna

[sidius]

Rokakoma eredeti hozzászólása

Sziasztok,

Most először csinálok adóbevallást (magánszemélyként) tőzsdei jövedelemről, s valamit nem értek. Találtam egy olyat, hogy az értékpapír-kölcsönzésből származó jövedelem árfolyamnyereségből származó jövedelemnek számít, ami után az adó mértéke 25 százalék, illetve még eho-t is kell fizetni utána.

A shortolás az véletlenül nem ez a kategória (hisz ott úgy adok el, hogy nincs nekem meg az értékpapír)?
Vagy a short is tőzsdei ügyletnek számít és 20%-os az adója?
Ha a short is tőzsdei ügylet, akkor mi az az értékpapír-kölcsönzés?

Megjegyzem ez van a 2007. évi CXXXVIII. törvény szövegében, bár ettől okosabb nem lettem:
értékpapír-kölcsönzés: értékpapír tulajdonjogának olyan átruházása, amelynek keretében a kölcsönbeadó a kölcsönbevevő részére azzal a kötelezettséggel ruház át értékpapírt, hogy a kölcsönbevevő köteles azonos darabszámú és azonos sorozatú értékpapírt egy, a szerződésben vagy a kölcsönbeadó által meghatározott jövőbeni időpontban visszaadni a kölcsönbeadó vagy az általa megjelölt harmadik személy részére

Köszi előre is!

Róka

Ne bonyolítsd túl a dolgot! Ha most először adózol tőzsdei nyereségből akkor a lényeg a következő. Valószínűleg megkaptad a brókeredtől a tavalyi ügyleteidet papíron. Jellemzően ezt vissza tudod nézni a kereskedési rendszerben is, tehát ellenőrizni tudod!
A nyertes ügyleteket állítsd szembe a vesztes ügyletekkel összegszerűen és két eset lehet:

1. Nyereséges lettél! A brókerdíjakat összesítsd és vond le a nyereségből, így megkaptad az adóalapot melyből le kell adóznod a törvény által meghatározott mértéket.
(Némi vita van arról, hogy a real time szolgáltatás illetve esetlegesen ha használsz grafikonrajzolót annak a díját elszámolhatod e költségként. Az én olvasatomban magánszemélyként nem, mert szerintem nem tartozik szorosan az adott értékpapír vagy egyéb instrumentumhoz vételéhez, tartásához szükséges költségekhez. A brókerdíj igen, mert az egy kikerülhetetlen költség. Szóval azt döntsd el önállóan, vagy kérj apeh állásfoglalást, de ne feledd, hogy később ha vita van neked kell bizonyítanod mindent. Cégként viszont elszámolhatóak.)
2. Veszteséges lettél. Add hozzá a veszteséghez a brókerdíjadat (a real és graf.rajzoló díját ahogy az előzőekben leírtam) és az lesz a full veszteséged. Bevallod és kész. Viszont arra figyelj, hogy jövőre fejben legyen, az előző évből veszteséged, mert az levonható a következő évi bevallásból.

Egyébként a short, éppen olyan tőzsdei ügylet mint a long erre mérget vehetsz. Az adó mértéke ugyanaz.

[Rokakoma]

Sziasztok,

Köszönöm a válaszokat. Akkor a short sima ügylet, 20% adó rá, ok, renben.

Akkor ha jól értem az a kölcsönadásból származó jövedelem, ha mondjuk valaki kölcsönad részvényt, ezt visszakapja, de emellett mondjuk valamilyen díjat is felszámol azért mert kölcsönadta, s neki ez a díj az ami adóköteles. Ha ez így van, akkor ez nem valóban érint.

Magánszemélyként amúgy én is úgy tudom, hogy nem lehet az adatszolgáltatási díjat elszámolni, ez a KBC honlapján meg is található, részletes indoklással, törvényi hivatkozással (http://online.kbcequitas.hu/adozas#23).

Üdv,
Róka

[rakoczigabi]

Sziasztok,
Apukám tőzsdézik és fogalma sincsen h hogyan kellene megcsinálni az adóbevallását :S Elvittük már itt helyben 3 könyvelőhöz is , de ők is visszadobták h nem értenek a tözsdés részhez.
Tudna nekem valaki segíteni a kitöltésben? Mivel ha igen akkor ide vagy priviben megírnák minden adatok.
Köszönöm szépen.

Gabi

[peter81]

Sziasztok, A segítségeteket szeretném kérni az adóbevallásomhoz.

- Befektetési jegyek veszteségét (közép európai részvény) szembe lehet e állítani a "sima" részvényügyletek nyereségével?

- Ha X bank kötvényeire névérték alatti jegyzés volt, akkor a jegyzéskor fizetett összeg és a névérték közötti "árfolyamnyereségre" kell e valamiféle adót bevallani? (A fix kamatból, amit a névértékből számol kamatadót levonta a bank, azzal nincs gond)

Köszönöm a válaszaitokat.

[Madi]

Sipi- eredeti hozzászólása

Sziasztok!

Kezdő tőzsdés vagyok, kicsi pénzel játszok. 2008 őszén kezdtem, lett is hatalmas 1657 forintos (=nyereség-brókerdíjak-veszteség) nyereségem december 31-el.
A kérdés az, hogy a real time szolgáltatás díját le lehet-e ebből vonni? Mert ha igen, akkor viszont 3143 forint veszteségem származott.

1. Ha nem lehet levonni, akkor az 1657 forintot csak a 175-ös sor "d" oszlopába kell beírni, máshova nem?

2. Ha le lehet vonni, akkor a 3143 forintot a 175. sor "a" oszlopába kell beírni, és ennek a 20%-át a 197. sor "c" oszlopába? Vagy az utóbbi nem kell?

3., bónusz kérdés: egészségpénztárba befizetett összeg (100e Ft) után 30% szja kedvezmény vehető igénybe. Ezt hova kell beírni? A teljes összeget vagy csak a 30%-át?

Köszönöm a segítséget előre is.

3. ponthoz: 0953-03 138. ponthoz már csak a 30%-ot kell beírni és a 139. pontban a nyilatkozathoz megadni, hogy kinek utalják.

A 0953-05 175. pont a. oszlopba be kell írni a veszteséget, a d. oszlopba, hogy mit kell beírni - árfolyamnyereségből származó jövedelmet vagy már a forgalmi díjakkal csökkentett nyereséget - az számomra sem egyértelmű, ezért kérem, hogy aki tudja, az írja meg!